现金日记账模板（现金日记账模板 excel）

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出纳现金日记账和银行日记账填写注意：学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计现金和银行存款日记帐是国家对外提供的帐薄中最重要的两本帐薄，你想不重要为何所有帐薄中只有总分类帐、现金日记帐、银行存款日记帐为订本式的，其他全为活页式的呢，这就是为了防止人为拆本使用了。

是一种网络记账的方法。使用方法：下载excel财务系统。下载后打开前的文件如下：打开下载文件夹中excel文件。打开excel文件后按提示启用宏，在凭证表中点击按钮可打开财务系统关联的小程序界面。打开财务系统软件界面后的效果如下。就可以开始使用了。

记账凭证又称记账凭单，是会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。它是登记账簿的直接依据。

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须***用订本式账簿，其账页格式一般***用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。

银行存款日记账月日凭证摘要对方科目借方贷方方向余额 9 20 提取现金库存现金 100 贷其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。注意事项：及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。定期（每月至少一次）与会计核对现金。

1、现金日记账：银行日记账：现金日记账：专门用来记录现金收支业务的一种特种日记账。现金日记账必须***用订本式账簿，其账页格式一般***用收入（借方）、支出（贷方）和余额三栏式。现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。

2、出纳负责登记现金日记账和银行存款日记账，其他账簿由会计负责。出纳依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

3、结出余额。还有将余额与出纳员的库存现金核对，进行“日清”。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计凭证编号栏它指的是登记入账的收款、付款凭证的种类和编号。

4、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。